Korzystasz ze świadczeń ZUS? To przyjdzie wkrótce pocztą

Zakład Ubezpieczeń Społecznych poinformował, że do końca lutego wyśle deklaracje pocztą. Dodatkowo od 4 lutego dokumenty będą dostępne na PUE/eZUS, co ułatwi sprawdzenie danych bez czekania na listonosza. To ważne zwłaszcza dla osób, które niedawno zmieniły adres. Jeśli wniosek o zmianę trafi do ZUS w trakcie przygotowywania deklaracji, instytucja może nie zdążyć wysłać formularza na nowy adres. W takiej sytuacji pozostaje pobranie i wydruk z PUE/eZUS albo wizyta w placówce, gdzie można otrzymać papierowy wydruk.

Najwięcej zamieszania dotyczy tego, czy trzeba samodzielnie składać zeznanie. Jeśli otrzymasz PIT-40A, w praktyce jesteś rozliczony przez ZUS i nie musisz składać dodatkowego zeznania do urzędu skarbowego. Gdy z rozliczenia wyjdzie niedopłata, odpowiednia kwota zostanie potrącona ze świadczenia wypłacanego za kwiecień.

Inaczej wygląda to przy PIT-11A lub PIT-11. Wtedy można rozliczyć się samodzielnie albo poczekać do 30 kwietnia, gdy urząd skarbowy zaakceptuje automatycznie wygenerowany PIT-37 w usłudze "Twój e-PIT". Uwaga: jeśli chcesz skorzystać z ulg i odliczeń od dochodu lub podatku, musisz złożyć swoje zeznanie do 30 kwietnia (najczęściej PIT-37 lub PIT-36). Automatyczny PIT nie uwzględni ich za ciebie.

Zobacz też: L4 po nowemu. ZUS informuje o nowych przepisach, będą trzy etapy zmian

PIT-40A trafi do emerytów i rencistów, którzy pobierali świadczenie z ZUS przez cały rok, a rozliczenie kończy się saldem 0 zł lub niedopłatą. Dokument mogą otrzymać także osoby mieszkające za granicą w państwach z umowami o unikaniu podwójnego opodatkowania, jeśli świadczenie jest opodatkowane w Polsce.

PIT-11A dostaną m.in. osoby pobierające zasiłki chorobowe, macierzyńskie, opiekuńcze czy świadczenia rehabilitacyjne, a także część emerytów i rencistów, np. gdy nie pobrali świadczenia za grudzień, mieli nadpłatę podatku lub złożyli wnioski wpływające na pobór zaliczek.

PIT-11 dotyczy m.in. świadczeń należnych po osobie zmarłej oraz sytuacji, gdy ze świadczenia potrącane były alimenty lub należności na zaspokojenie potrzeb rodziny przy rozdzielności majątkowej.

Zobacz też: Nowe przepisy: nie płacisz alimentów? Idziesz do więzienia

Emeryci i renciści mogą przekazać 1,5 proc. podatku na OPP. Jeśli wybierają tę samą organizację co rok wcześniej, zwykle nie muszą nic robić. Przy zmianie OPP potrzebny będzie PIT-OP.

Jeśli przysługuje ci zwrot nadpłaty i chcesz dostać go na konto, zgłoś numer rachunku w urzędzie skarbowym (w zeznaniu lub przez ZAP-3). Bez tego zwrot może przyjść przekazem pocztowym, pomniejszony o koszty, albo czekać do odbioru w kasie urzędu.

Źródła:

• ZUS
• PAP